Je hebt een architect ingehuurd voor nieuwbouw, een aanbouw of een grote verbouwing—en dan komt de logische vraag: kosten architect aftrekbaar, ja of nee? Het korte antwoord is: voor je eigen woning meestal niet, maar er zijn wél situaties waarin je (indirect) belastingvoordeel kunt hebben, bijvoorbeeld via hypotheekrente/financieringskosten, of wanneer het (deels) om zakelijk gebruik gaat.
Op deze pagina leg ik uit hoe het in hoofdlijnen werkt in Nederland, welke uitzonderingen en aandachtspunten er zijn, en welke misverstanden je kunt voorkomen. Voor het complete overzicht van architecten en projectroutes: Architect gids.
Let op: belastingregels zijn afhankelijk van jouw persoonlijke situatie. Zie dit artikel als praktische uitleg, en check bij twijfel de Belastingdienst of een adviseur.
Zijn architectkosten aftrekbaar voor je eigen woning?
Als je verbouwing/nieuwbouw met eigen geld betaalt: meestal niet aftrekbaar
De Belastingdienst is hier duidelijk over: betaal je de bouw of verbouwing van je woning met eigen geld, dan mag je de gemaakte kosten (zoals aannemer, materialen, én doorgaans ook architectkosten) niet aftrekken in je belastingaangifte.
En als je financiert met een lening of (ver)bouwdepot?
Ook dan geldt: de kosten van de verbouwing of bouw zelf zijn meestal niet aftrekbaar—maar de rente en financieringskosten van een lening die kwalificeert als eigenwoningschuld zijn vaak wel aftrekbaar. De Belastingdienst noemt daarbij expliciet dat je rente en financieringskosten kunt aftrekken bij lenen voor bouw/verbouwing.
Praktisch vertaald:
- Architectkosten = meestal onderdeel van “bouw/verbouwkosten” → niet direct aftrekbaar
- Hypotheekrente + bepaalde financieringskosten → vaak wel aftrekbaar (als het om je eigenwoningschuld gaat)
Wil je je architectkosten en prijsopbouw beter begrijpen (zonder fiscale focus)? Kijk dan bij wat kost een architect en kosten architect.
Welke kosten zijn wél aftrekbaar rondom je (ver)bouw?
Veel verwarring ontstaat omdat mensen “kosten rond de verbouwing” op één hoop gooien. De Belastingdienst maakt onderscheid tussen:
- kosten van de verbouwing/bouw zelf (meestal niet aftrekbaar)
- kosten voor het afsluiten/financieren van de eigenwoningschuld (vaak wel aftrekbaar)
Voorbeelden van vaak aftrekbare financieringskosten (in hoofdlijnen)
Denk aan kosten die samenhangen met het regelen van je hypotheek/lening, zoals advies- en afsluitkosten (de exacte lijst en voorwaarden staan bij de Belastingdienst).
Tip: bewaar facturen en betaalbewijzen gestructureerd (architect, constructeur, aannemer, leges, adviseurs). Niet omdat alles aftrekbaar is, maar omdat je wél moet kunnen aantonen wat financieringskosten zijn en wat bouwkosten zijn.
Architectkosten bij verhuur: hoe zit dat?
Verhuur kan fiscaal heel anders uitpakken dan “eigen woning”.
Verhuur van woning: je situatie bepaalt de box en regels
De Belastingdienst maakt onderscheid tussen verschillende verhuursituaties (tijdelijk je eigen woning, deel van eigen woning, tweede woning, etc.).
Belangrijke vuistregel: bij box 3 zijn kosten meestal niet aftrekbaar
Bij verhuur die in box 3 valt (bijv. een tweede woning/belegging), zijn kosten doorgaans niet aftrekbaar zoals in box 1, al kan de schuld/financiering wel een rol spelen in box 3-vermogen. (Controleer je specifieke situatie bij de Belastingdienst of adviseur.)
Architectkosten zakelijk aftrekken: wanneer kan dat wél?
Hier zit vaak de “ja, soms” van architectkosten aftrekbaar.
1) Ondernemer: kosten die je zakelijk maakt kunnen aftrekbaar zijn
Ben je ondernemer voor de inkomstenbelasting en maak je kosten voor je onderneming, dan kunnen die kosten (onder voorwaarden) aftrekbaar zijn als zakelijke kosten.
2) Werkruimte aan huis: vaak géén aftrek, met uitzonderingen
De Belastingdienst geeft aan dat kosten voor werkruimte thuis vaak 0% aftrekbaar zijn, met uitzonderingen (en verwijst naar een hulpmiddel om dit te bepalen).
Belangrijk bij “zakelijke verbouwing” in je woning:
- Je moet kunnen onderbouwen welk deel zakelijk is
- En of je überhaupt aan de voorwaarden voldoet (zeker bij werkruimte in de eigen woning)
Dit is precies het soort punt waar een fiscalist veel geld kan besparen (of naheffing kan voorkomen).
Valkuilen en misverstanden (hier gaat het vaak fout)
“Architectkosten zijn aftrekbaar als de verbouwing waardeverhogend is”
Dit hoor je vaak online, maar voor je eigen woning geldt in de kern: verbouwkosten zelf zijn niet aftrekbaar; het gaat eerder om financieringskosten en rente binnen de eigenwoningschuldregels.
“Als ik het uit een bouwdepot betaal, kan ik het aftrekken”
Een depot kan wél invloed hebben op hoe je financiering loopt, maar dat maakt de bouwkosten (zoals architect) niet automatisch aftrekbaar. De aftrek draait om rente/financieringskosten onder voorwaarden.
“Verhuur = kosten aftrekbaar”
Niet per definitie. Verhuur kan in verschillende boxen vallen en regels verschillen per situatie.
Hoe pak je dit praktisch aan? (checklist)
1) Bepaal je situatie
- Eigen woning (box 1) met eigenwoningschuld?
- Verhuur (welk type verhuur)?
- (Deels) zakelijk gebruik / ondernemer?
2) Laat je architectofferte scope-duidelijk maken
Zo kun je kosten splitsen (ontwerp/tekeningen/begeleiding) en weet je wat je betaalt. Handig voor je administratie én voor offertes vergelijken: architect kiezen.
3) Houd je kostenpagina’s gescheiden (voor duidelijkheid)
- Overzicht prijs: wat kost een architect
- Diepte kosten: kosten architect
- Specifiek projecttype: kosten architect verbouwing of kosten architect nieuwbouw
FAQ: kosten architect aftrekbaar
1) Zijn architectkosten aftrekbaar bij een verbouwing van mijn eigen huis?
Meestal niet. Kosten voor bouw/verbouwing die je met eigen geld betaalt zijn niet aftrekbaar.
2) Maar ik heb een verbouwingslening—kan ik dan architectkosten aftrekken?
De verbouwkosten zelf meestal niet, maar rente en bepaalde financieringskosten van een eigenwoningschuld zijn vaak wel aftrekbaar (onder voorwaarden).
3) Welke kosten zijn dan wél aftrekbaar rondom mijn hypotheek?
De Belastingdienst geeft een overzicht van aftrekbare kosten die samenhangen met je eigenwoningschuld (zoals afsluit-/financieringskosten, binnen voorwaarden).
4) Zijn architectkosten aftrekbaar als ik mijn woning (deels) zakelijk gebruik?
Soms, maar werkruimte thuis is vaak 0% aftrekbaar met uitzonderingen. Check de regels/hulpmiddelen van de Belastingdienst of vraag advies.
5) Hoe zit het met verhuur (bijv. tweede woning)?
De Belastingdienst onderscheidt verschillende verhuursituaties met verschillende fiscale gevolgen.
6) Kan ik btw terugvragen over architectkosten?
Dat hangt sterk af van ondernemerschap en btw-belaste activiteiten. Dit valt buiten de scope van deze pagina; overleg met een boekhouder/fiscalist.
7) Wat is de veiligste manier om fouten te voorkomen?
Laat je situatie toetsen (box 1/box 3/zakelijk), houd je administratie netjes, en splits kosten in financieringskosten versus bouwkosten.
Volgende stappen
- Terug naar het overzicht: Architect gids
- Kostenoverzicht (kort): wat kost een architect
- Kosten deep dive: kosten architect
- Project-specifiek: kosten architect verbouwing of kosten architect nieuwbouw
- Offerte en scope slim vastleggen: architect kiezen
